風(fēng)險評估的三個環(huán)節(jié)

風(fēng)險評估分為哪幾個階段?從風(fēng)險評估的三個環(huán)節(jié)來看不同的階段內(nèi)容：

一、風(fēng)險的識別——風(fēng)險評估的第一階段

從風(fēng)險管理的流程可以看到，風(fēng)險評估是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險管理的必經(jīng)流程。風(fēng)險評估對風(fēng)險管理過程有直接的推動作用。風(fēng)險評估又是由風(fēng)險識別、風(fēng)險分析及風(fēng)險評價構(gòu)成的一個完整過程。

風(fēng)險識別是風(fēng)險評估全過程的第一步。風(fēng)險識別是發(fā)現(xiàn)、承認(rèn)和描述、記錄風(fēng)險的過程。對于一個風(fēng)險，首先是發(fā)現(xiàn)，然后是認(rèn)可、承認(rèn)，最后是對其進(jìn)行描述和記錄。風(fēng)險識別的輸入是風(fēng)險環(huán)境的描述和建立，輸出是一些記錄，把這些識別出來的風(fēng)險匯集起來，就構(gòu)成了企業(yè)的風(fēng)險庫。

風(fēng)險識別是識別可能影響企業(yè)目標(biāo)得以實現(xiàn)的事件或情況，也就是可能發(fā)生什么?可能存在什么狀況?其主要目的是建立一個基于風(fēng)險事件的、綜合的、廣泛的風(fēng)險清單，這些事件可能創(chuàng)造、加強、阻礙、降低、加速或推遲目標(biāo)的實現(xiàn)。事件是風(fēng)險的載體，風(fēng)險清單也以風(fēng)險事件為基礎(chǔ)。風(fēng)險清單應(yīng)廣泛、全面。廣泛的風(fēng)險清單非常關(guān)鍵，因為在這一過程未被識別的風(fēng)險將不會被包含在進(jìn)一步的風(fēng)險分析中。

風(fēng)險識別過程包括對風(fēng)險源、風(fēng)險原因、風(fēng)險事件識別，對于可能對目標(biāo)產(chǎn)生重大影響的狀況、影響的性質(zhì)進(jìn)行識別。

根據(jù)ISO31000，風(fēng)險識別的方法包括：基于證據(jù)的方法，如檢查表法;基于結(jié)構(gòu)化的提示或問題的方法，如訪談法或問卷調(diào)查法;歸納推理的方法，如危險與可操作性分析法。實際識別過程中，應(yīng)注意多種方法的組合，但無論采用哪種技術(shù)和方法，在風(fēng)險識別過程中應(yīng)關(guān)注人的因素。

風(fēng)險識別的輸出，經(jīng)常表現(xiàn)為數(shù)據(jù)庫的形式，這些數(shù)據(jù)庫可以是簡單的EXCEL表格，也可以是Access數(shù)據(jù)庫、SQL數(shù)據(jù)庫等。數(shù)據(jù)庫的字段一般包括以下基本項：風(fēng)險編號、風(fēng)險名稱、風(fēng)險事件、對應(yīng)的業(yè)務(wù)名稱、風(fēng)險源、風(fēng)險原因、風(fēng)險后果、影響范圍、影響性質(zhì)、現(xiàn)有的控制措施等。

二、風(fēng)險的分析——風(fēng)險評估的第二階段

風(fēng)險分析是理解風(fēng)險性質(zhì)和確定風(fēng)險等級的過程。風(fēng)險分析為風(fēng)險評價和風(fēng)險應(yīng)對提供了基礎(chǔ)。風(fēng)險分析在風(fēng)險評估過程中起到承上啟下的作用。

風(fēng)險分析的目的在于，第一，揭示對風(fēng)險的理解;第二，為風(fēng)險評價和風(fēng)險應(yīng)對提供輸入，以確定風(fēng)險是否需要處理以及最適當(dāng)?shù)奶幚聿呗院头椒ā?/p>

風(fēng)險分析是對“已識別的風(fēng)險”進(jìn)行“后果和發(fā)生可能性”分析，這就提示風(fēng)險分析的具體工作內(nèi)容是包括對風(fēng)險源、風(fēng)險原因、以及風(fēng)險的正面、負(fù)面的結(jié)果，和這些結(jié)果發(fā)生可能性的考慮。同時，還要考慮現(xiàn)有的風(fēng)險應(yīng)對措施及其有效性，然后結(jié)合風(fēng)險發(fā)生的可能性及后果確定風(fēng)險等級。

企業(yè)可根據(jù)風(fēng)險分析的目的，可獲得的數(shù)據(jù)，組織決策的需要等因素，采用定性的、半定量的、定量的方法或以上方法的組合來進(jìn)行風(fēng)險分析。

定性分析是通過重要性等級“高、中、低”這樣的表述來界定風(fēng)險事件的后果、可能性及風(fēng)險等級，然后將后果和可能性結(jié)合起來，并與定性的風(fēng)險準(zhǔn)則相比較，從而得出企業(yè)最終的風(fēng)險等級。半定量分析是利用數(shù)字分級尺度來測量風(fēng)險的可能性及后果，然后運用公式將兩者結(jié)合起來，得出風(fēng)險等級。常見的公式有四分量表、五分量表、七分量表等。定量分析是估計出風(fēng)險后果及其可能性的實際數(shù)值，計算出風(fēng)險等級。

由于相關(guān)信息不可能完全窮盡，受此影響，或定量分析無法確?；驔]有必要，全面地定量分析在經(jīng)濟上或?qū)嶋H操作層面上也不一定可行。因此，此種情況下，由經(jīng)驗豐富的專家對風(fēng)險進(jìn)行半定量或定性的分析，顯得尤為重要。但要定性分析，就應(yīng)對使用的術(shù)語進(jìn)行明確界定，并對風(fēng)險準(zhǔn)則的設(shè)定進(jìn)行詳細(xì)記錄。

三、風(fēng)險的評價——風(fēng)險評估的第三階段

風(fēng)險評價是風(fēng)險評估全過程的第三步，本步驟是把風(fēng)險分析的結(jié)果與預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險準(zhǔn)則相比較，或在各種風(fēng)險的分析結(jié)果之間進(jìn)行比較，以確定風(fēng)險的重要性等級。

風(fēng)險評價的目的在于協(xié)助決策，這個決策是考慮風(fēng)險是否需要應(yīng)對以及實施應(yīng)對的優(yōu)先順序方面的決策。

簡言之，風(fēng)險評價就是要完成以下工作：一，檢查風(fēng)險分析的輸出結(jié)果，并把得到的風(fēng)險等級與風(fēng)險準(zhǔn)則相比較;二，決定是否需要風(fēng)險應(yīng)對;三，對需要進(jìn)行風(fēng)險應(yīng)對的風(fēng)險按優(yōu)先次序進(jìn)行排序。

最簡單的風(fēng)險評價結(jié)果是僅將風(fēng)險分成兩種：需要處理的與無需處理的。這樣的處理方式無疑簡單，但其結(jié)果通常難以反映出風(fēng)險估計時的不確定性因素。常見的方法是將風(fēng)險劃分為三個等級段，即不可容忍的、可接受的、介與兩者之間的。對于不可容忍的，必須不惜一切代價進(jìn)行風(fēng)險應(yīng)對。對于可接受的，則無需采取應(yīng)對措施，保持監(jiān)測即可。對于介與兩者之間的，則是風(fēng)險管理的核心任務(wù)之一。應(yīng)著重考慮實施風(fēng)險應(yīng)對的成本與效益，并權(quán)衡機遇對目標(biāo)的影響。

風(fēng)險評價的結(jié)果應(yīng)滿足風(fēng)險應(yīng)對的需要，風(fēng)險評價的結(jié)果要有足夠的可信性、準(zhǔn)確性、完整性，否則應(yīng)做進(jìn)一步的分析。當(dāng)然，風(fēng)險評價也可能導(dǎo)致除了維持現(xiàn)有的控制措施外，不進(jìn)行任何風(fēng)險應(yīng)對的決定。

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